房價與購屋負擔讓不少美國首次購屋者需要家人協助，父母拿出資金幫子女湊足頭期款，也逐漸成為常見做法。不過，財務顧問提醒，這筆錢一旦進入房貸與稅務體系，就不只是單純的家庭資助，從資金究竟屬於贈與還是貸款，到父母自己的退休規畫，以及買房後持續增加的支出，都可能成為日後的財務問題。
根據全美房地產經紀人協會（National Association of Realtors）的《2025年買房者和賣房者概況》，截至2025年年中的一年裡，22%的首次購屋者曾使用朋友或親戚提供的贈與或貸款支付頭期款。首次購屋者的典型年齡也已達40歲，創下新高。
《IBTimes UK》報導中指出，對想幫孩子買房的父母而言，真正需要注意的並非只有能拿出多少錢，而是這筆資金進入購屋流程後，可能衍生的3大問題。
贈與、借款界線先釐清 搞錯恐讓房貸交易卡關
美國國稅局（IRS）規定，2026年個人每年可向他人贈與最高1.9萬美元（約新台幣60.4萬元）而不需申報；夫妻可合併提供3.8萬美元（約新台幣120.8萬元），同樣金額也可再提供給子女的配偶，因此一年最高可達7.6萬美元（約新台幣241.7萬元），而不會影響其終身遺產稅免稅額。
Scholar Advising助理財務顧問米爾斯（Evan Mills）表示，家庭若提前3至5年規畫，可以有系統地移轉較大筆資金，關鍵是把它視為經過規畫的財務決定。
不過，房貸承銷商還會確認資金究竟是贈與還是貸款。Best Interest Financial副總裁多尼基安（John Donikian）指出，真正的贈與不會產生每月還款義務，貸款則會增加借款人的負債。
因此，房利美（Fannie Mae）要求贈與聲明書載明金額、雙方關係及不需償還。若大筆資金來源無法解釋，可能引發審查；把貸款偽裝成贈與，則涉及抵押貸款欺詐。
幫孩子買房別掏空自己 退休財務先盤點
對父母而言，提供頭期款前更重要的是確認自己的退休生活是否受到影響。財務顧問表示，真正較大的風險往往是在父母這一方。
米爾斯表示，他的公司會先模擬客戶在沒有贈與的情況下，退休後能安全支應多少旅遊、醫療及自身住房支出，再判斷還有多少資金可以贈與。Moneta顧問沙勒（Matt Schaller）也提醒，不要為了資助子女買房而讓自己的退休生活承受過大負擔。
資金形式同樣重要。直接贈與最簡單，但可能涉及贈與稅申報；部分家庭會選擇本票。沙勒指出，無擔保本票在子女停止付款後，父母能取得的保障有限；若以房屋作擔保，父母則能取得追索權，但收到的利息必須申報為收入。
解決頭期款只是開始 後續房屋開銷不能忽略
即使頭期款已經解決，買房後仍有持續性的支出。沙勒指出，常見錯誤是因為獲得父母資助，購買原本自身財力無法負擔的更大房屋。
房屋維護、房產稅與修繕成本可能隨房屋規模增加，而且會在頭期款支付完成後持續存在。因此，父母協助購屋時，不應只看能否湊足頭期款，也要留意子女未來的房屋持有成本。
米爾斯表示，父母在生前提供資金，而非等到成為遺產後才移轉，可以讓父母管理遺產稅限制，也能在自己仍有能力時看到資金發揮作用，協助子女購買第一間房屋。
(房產網)
